Ao realizar uma transação financeira, como a compra no cartão de crédito internacional, na contratação de um empréstimo ou ao realizar um investimento, existe a cobrança de IOF.
As causas para a cobrança desse tributo são variadas e gera algumas controvérsias entre economistas, além de sua cobrança não ser totalmente clara junto às instituições bancárias e de investimentos.
É sempre importante ter atenção quanto às cobranças descontadas em sua conta corrente e também nas faturas de cartão de crédito.
No artigo de hoje, você entende o que é IOF, em que tipo de operações financeiras ele se aplica e como realizar o cálculo para chegar ao valor cobrado.
O que você vai ver nesse post?
O que é IOF?
Quais são as operações financeiras que têm cobrança de IOF
Compras Internacionais
Cartão de crédito e cheque especial
Câmbio
Financiamentos e empréstimos
Seguros
Investimentos
Como calcular a cobrança de IOF
Leia até o final para descobrir tudo sobre o IOF!
O que é IOF?
A cobrança de IOF foi instituída pela constituição de 1988, mas só foi implementada a partir de 1994, no governo do presidente Itamar Franco, coincidindo também com a criação do Plano Real.
O IOF surgiu com a função de arrecadar fundos para o governo federal e também para regulamentar as operações financeiras realizadas no país. Funciona também como um regulador do mercado financeiro e um indicador para a economia.
Com a análise do IOF, o governo pode verificar as operações de crédito que estão sendo efetivamente realizadas e com isso, modificar a sua política monetária,seja o aquecimento ou arrefecimento da economia.
A carga tributária brasileira é alta e acaba afetando as finanças dos brasileiros. Por isso, é importante ter conhecimentos sobre as taxas pagas sobre as negociações realizadas e fazer o máximo para entender como elas funcionam.
Quais são as operações financeiras que têm cobrança de IOF
IOF é a sigla para Imposto Sobre Operações Financeiras, e isso implica em cobrança sobre operações de crédito, de câmbio e seguros.
Além disso, ele também é cobrado em aplicações de valores mobiliários, negociação de ativos de renda fixa e em alguns fundos de investimento, atingindo também o público investidor.
Conheça agora as principais operações financeiras em que há a cobrança de IOF:
- Compras Internacionais;
- Cartão de crédito e cheque especial;
- Câmbio;
- Financiamentos e empréstimos;
- Seguros;
- Investimentos.
Compras Internacionais
Nas compras internacionais, existe a cobrança de IOF quando elas são feitas no cartão de crédito ou de débito. Então, se for viajar, é importante tomar cuidado com o excesso de compras no cartão.
A alíquota do IOF para compras internacionais com cartão de crédito, débito e pré-pago foi alterada para 3,5%. Essa mudança unifica as alíquotas para diferentes modalidades de câmbio.
Cartão de crédito e cheque especial
Se quando você viaja para o exterior e usa seu cartão de crédito internacional, você é taxado pelo IOF, assim como quando você usa o rotativo do cartão de crédito, também há a cobrança. Não só no rotativo do cartão, quanto no uso do cheque especial.
Para operações de crédito realizadas por empresas, a alíquota do IOF foi elevada para 3,95% ao ano, composta por uma alíquota fixa de 0,95% na contratação e uma alíquota diária de 0,0082%.
Câmbio
O câmbio é o processo de compra de uma moeda estrangeira. Se você quer viajar para os Estados Unidos e precisa de dólares, então terá que comprar essa moeda.
A alíquota do IOF para a compra de moeda estrangeira em espécie foi aumentada para 3,5%. Essa medida visa unificar as alíquotas de câmbio.
Financiamentos e empréstimos
Quanto a financiamentos e empréstimos, a cobrança de IOF é realizada previamente ao contratar uma dessas operações, sendo adicionadas ao valor das parcelas que você irá pagar.
A taxa aplicada é de 0,38% mais o adicional diário de 0,0082%, de acordo com o prazo previsto para quitação do empréstimo ou do financiamento.
Seguros
A cobrança de IOF sobre os seguros é realizada no ato do pagamento do valor total do prêmio ou mesmo que ele seja pago em parcelas.
Entretanto, é importante observar que, cada tipo de seguro receberá uma taxação diferente de IOF de acordo com o seu tipo, logo, para seguros de vida, o IOF é 0,38% e para seguros de carro, a alíquota cobrada é 7,38%.
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Investimentos
Sobre os investimentos, é preciso ter muita atenção, pois cada aplicação é cobrada de forma diferente. Por exemplo, títulos do Tesouro Direto e CDBs sofrem a cobrança quando o investidor saca o valor aplicado em menos de 30 dias.
Cada dia a mais que seu dinheiro fica rendendo, menor é a taxa cobrada pelo IOF sobre o valor aplicado. Confira a tabela abaixo para entender exatamente a redução da cobrança.
Legenda: Tabela de IOF: Alíquotas nos Primeiros 15 Dias de Aplicação.
Poupanças, LCI e LCA, Fundos Imobiliários e outros títulos como os debêntures não sofrem a cobrança de imposto sobre operações financeiras.
Uma das melhores formas de manter as contas organizadas e não pagar juros, é ter uma planilha de gastos. Com uma ferramenta assim, você é capaz de identificar pagamentos e gastos e começar a ter controle de todas as suas movimentações.
O Banco Sofisa Direto elaborou uma planilha de gastos que vai te ajudar a controlar seus recebimentos, pagamentos e até mesmo cobranças de IOF sobre operações financeiras.
Como calcular a cobrança de IOF
Para saber exatamente o quanto você será cobrado sobre cada tipo de operação financeira, tenha bastante atenção antes de contratar um empréstimo ou assinar uma apólice de seguros.
Na tabela abaixo, constam as alíquotas de IOF que são cobradas sobre as operações financeiras de forma sintetizada.
Legenda: Comparativo de Finalidade e Indicação de Produtos Financeiros.
Para saber como calcular IOF sobre uma transação financeira, basta verificar o percentual do tributo e fazer o cálculo como segue o exemplo a seguir:
Exemplo: Você viajou para a Europa e gastou R$ 5 mil no cartão de crédito internacional. Com a alíquota de 3,5% sobre o valor dos gastos, você terá:
5 mil x 3,5% = R$ 175 a pagar de IOF.
É muito importante ficar atento a essas cobranças, tanto para não ser taxado em duplicidade, quanto para que o valor debitado não seja maior do que o devido.
Inicialmente, foi proposta uma alíquota de 3,5% para aplicações feitas por fundos nacionais no exterior. Após forte oposição, essa medida foi revertida, mantendo a alíquota zero nessas operações. No entanto, as remessas feitas por pessoas físicas para investimentos no exterior continuam com alíquota de 1,1%.
Recentemente, foi instituída uma alíquota de 5% de IOF sobre aportes mensais que excedam R$ 50 mil em planos de previdência do tipo VGBL. Contudo, os aportes mensais até esse valor permanecem isentos.
Atualmente, os bancos digitais estão cada dia mais desburocratizados e também com menos cobranças de taxas. Entretanto, é sempre bom saber examinar seus extratos bancários sempre que possível e entender o que está sendo descontado da sua conta.
Resumo: O IOF (Imposto sobre Operações Financeiras) é cobrado em transações como compras internacionais, empréstimos, câmbio, seguros e alguns investimentos. As alíquotas variam conforme o tipo de operação e podem impactar diretamente o valor final pago. Entender como funciona o IOF ajuda a evitar cobranças indevidas e a tomar decisões financeiras mais conscientes.
Além disso, é importante reconhecer as cobranças, afinal, seus dados estão realmente seguros? Para não cair em golpes ou fraudes, confira as dicas sobre segurança de dados na internet no blog do Banco Sofisa Direto.
O que saber antes de pagar IOF nas suas transações financeiras
O que é IOF e qual sua função?
O IOF (Imposto sobre Operações Financeiras) é um tributo federal que incide sobre operações de crédito, câmbio, seguros e investimentos. Sua função é dupla: arrecadar recursos para o governo e regular a economia, influenciando o consumo e o crédito.
Quais operações estão sujeitas ao IOF?
O IOF é aplicado em diversas transações financeiras, incluindo:
-
Empréstimos e financiamentos;
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Compras internacionais com cartão de crédito ou débito;
-
Operações de câmbio;
-
Contratação de seguros;
-
Investimentos de curto prazo.
Como calcular o IOF em uma operação de crédito?
Para calcular o IOF em um empréstimo, aplica-se uma alíquota fixa de 0,38% sobre o valor total, acrescida de uma alíquota diária de 0,0082% multiplicada pelo número de dias do contrato.
Qual a alíquota do IOF para compras internacionais?
Atualmente, a alíquota do IOF para compras internacionais com cartão de crédito, débito ou pré-pago é de 3,5% sobre o valor da transação.
O IOF incide sobre investimentos?
Sim, o IOF incide sobre investimentos de renda fixa resgatados em um período inferior a 30 dias. A alíquota é regressiva, diminuindo conforme o tempo de aplicação. Após 30 dias, não há cobrança de IOF.
Existem operações isentas de IOF?
Sim, algumas operações são isentas de IOF, como:
Como evitar surpresas com a cobrança de IOF?
Para evitar surpresas, é importante:
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Ler atentamente os contratos financeiros;
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Acompanhar as faturas e extratos bancários;
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Consultar as alíquotas vigentes no site da Receita Federal;
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Utilizar ferramentas de controle financeiro, como planilhas de gastos.
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